Freelance Çalışmalarda Fatura Kesme ve Vergi Süreci
Merhaba! 👋 Ben de senin gibi freelance işler yaparken bir gün oturup düşünmüştüm: "Bu fatura ve vergi işleri nasıl olacak?" 🤔 Özellikle 2025’te yürürlüğe giren yeni düzenlemelerle birlikte, freelance çalışanlar için bazı şeyler değişti. Hadi gel, bu süreci birlikte inceleyelim!
Freelance Çalışanlar İçin Fatura Kesme: Neden Önemli?
Öncelikle şunu netleştirelim: Fatura kesmek sadece bir formalite değil, aynı zamanda yasal bir zorunluluk. 🚨 Eğer bir iş yapıyor ve karşılığında ücret alıyorsanız, Gelir İdaresi Başkanlığı (GİB) bunu kayıt altında tutmak ister. Ayrıca, düzenli fatura kesmek:
✅ Profesyonel imaj oluşturur.
✅ Vergi denetimlerinde sorun yaşamanızı engeller.
✅ Banka hesap hareketlerinizi daha şeffaf hale getirir.
Peki, freelance işlerde fatura nasıl kesilir? İşte adım adım süreç:
1. Serbest Meslek Makbuzu vs. E-Fatura
Freelance çalışanlar genellikle iki yöntem kullanır:
Yöntem | Avantajları | Dezavantajları |
|---|---|---|
Serbest Meslek Makbuzu | Basit, kağıt üzerinde düzenlenir. | Arşivlemesi zor, kaybolabilir. |
E-Fatura | Dijital takibi kolay, resmi geçerli. | E-fatura sistemine kayıt gerekiyor. |
2025’te e-fatura kullanımı zorunlu hale gelmese de, özellikle kurumsal müşterilerle çalışıyorsanız, e-fatura sistemine geçmeniz işleri kolaylaştıracaktır.
2. Faturada Olması Gerekenler
Bir freelance fatura şu bilgileri içermeli:
- Adınız, soyadınız ve vergi kimlik numaranız
- Müşterinin bilgileri (Şirket adı, vergi no)
- Hizmetin açıklaması (Örn: "Web Tasarım Hizmeti")
- Tutar ve KDV oranı (2025’te bazı dijital hizmetlerde KDV %20 olabilir)
- Düzenleme tarihi
🔍 Örnek Fatura:
Freelance Grafik Tasarım Hizmeti
Tutar: 5.000 TL
KDV (%18): 900 TL
Toplam: 5.900 TL
Vergi Süreci: Ne Kadar Ödeyeceğim? 💸
Freelance çalışanlar gelir vergisi öder. 2025 yılında gelir vergisi dilimleri şöyle:
Yıllık Kazanç (TL) | Vergi Oranı |
|---|---|
0 - 70.000 | %15 |
70.001 - 250.000 | %25 |
250.001+ | %35 |
Eğer yıllık kazancınız 70.000 TL’nin altındaysa, vergi avantajından faydalanabilirsiniz. Ayrıca, SGK primlerini düzenli ödüyorsanız, vergi matrahınızı düşürme şansınız var.
Beyanname Nasıl Verilir?
Freelance çalışanlar yıllık gelir vergisi beyannamesi verir. Bunun için:
- GİB’nin internet sitesi üzerinden "Beyanname" bölümüne giriş yap.
- Serbest meslek kazancını gir.
- Giderleri (internet, ofis masrafları vb.) düşerek vergi matrahını azalt.
- Ödemen gereken vergiyi hesapla ve öde.
💡 Kişisel Tavsiye: Ben her ay bir kenara %20-25 vergi payı ayırıyorum. Böylece Nisan ayında vergi öderken şok yaşamıyorum!
Sonuç: Freelance Vergi Sürecini Kolaylaştırmanın Yolları
Freelance çalışmak özgürlük demek, ama bu özgürlüğün bir de vergi sorumluluğu var. 😅 İşte son birkaç ipucu:
✔ Düzenli kayıt tut – Excel ya da muhasebe programları kullan.
✔ E-faturaya geç – Kurumsal müşterilerle çalışıyorsanız şart!
✔ Vergi avantajlarını kaçırma – SGK prim indirimlerini kontrol et.
Unutma, vergi ödemek bir yük değil, düzenin bir parçası. Eğer bu süreci doğru yönetirsen, hem yasalara uygun hareket edersin hem de finansal planlaman daha sağlıklı olur.
